Итоги работы Тверской таможни по организации валютного контроля за 2015 год

Одной из важнейших функций таможенных органов является осуществление в контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза. В целях реализации данной функции уполномоченные должностные лица Тверской таможни проводят проверки соблюдения резидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования при осуществлении внешнеэкономической деятельности.

За 12 месяцев 2015 года проведено 47 проверок соблюдения участниками внешнеэкономической деятельности (резидентами) требований валютного законодательства Российской Федерации. Возбуждено 55 дел об административных правонарушениях (АП) по статье 15.25 КоАП России («Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования») в результате чего вынесены постановления о назначении административного наказания в виде штрафов на сумму 7 млрд. 652 млн. руб. с учетом дел об АП 2014 года.

Основные правонарушения связаны с нарушением установленных единых правил оформления паспортов сделок (ч. 6 ст. 15.25 КоАП России - 36 дел); невыполнением резидентами в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары (ч. 5 ст. 15.25 КоАП России - 14 дел); невыполнением резидентами в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающихся за переданные нерезидентам товары (ч. 4 ст. 15.25 КоАП России - 3 дела) и др. В 2015 году сумма всех правонарушений составила 1 млрд. 705 млн. руб.

В 2015 году проводились проверки соблюдения требований валютного законодательства в отношении ЗАО «Осташковский кожевенный завод» по 7 внешнеторговым контрактам. В результате были выявлены нарушения валютного законодательства, выразившиеся в невозвращении денежных средств, уплаченных нерезиденту – контрагенту, находящемуся в Великобритании, за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары на сумму более 420 млн. рублей. В отношении ЗАО «Осташковский кожевенный завод» возбуждено 14 дел об административных правонарушениях (7 ДАП - по ч. 5 ст. 15.25 КоАП России, 7 ДАП – по ч.6 ст. 15.25 КоАП России). Все дела рассмотрены Росфиннадзором, вынесены постановления о назначении административных наказаний в виде штрафов на сумму более 315 млн. рублей.

Следует также отметить, что по материалам проверок 2014 и 2015 года в этом году в книге учета сообщений о преступлениях Тверской таможни зарегистрировано 15 рапортов об обнаружении признаков преступлений, предусмотренных статьей 193 УК РФ («Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации») на сумму более 10 млрд. рублей – это сумма невозвращенных в Российскую Федерацию средств в иностранной валюте. Данная информация с целью предупреждения преступлений, ответственность за которые предусмотрена статьей 193 УК РФ, направлена в уполномоченные банки и Федеральную службу по финансовому мониторингу.